甘肃省内部审计试行办法

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国家教育委员会


普通高等学校招生暂行条例

1987年4月21日，国家教委


第一章 总则
第一条 为搞好普通高等学校招生工作，选拔适合高等学校培养要求的优秀新生，为社会主义建设服务，制定本条例。
第二条 普通高等学校的招生应贯彻德智体全面考核，择优录取的原则，并有利于中等教育，有利于社会安定团结。
第三条 普通高等学校招生实行全国统一考试。
第四条 普通高等学校应根据国家核定的年度招生计划，以省、自治区、直辖市为单位由招生委员会组织录取。

第二章 招生机构及其职责
第五条 国家教育委员会主管全国普通高等学校招生工作，其职责是：
（一）制订有关招生工作的规章；
（二）编制全国普通高等学校招生计划，综合平衡并下达中央部门所属高等学校招生来源计划；
（三）组织全国普通高等学校招生统一考试；
（四）指导、检查各省、自治区、直辖市普通高等学校招生工作；
（五）组织开展招生、考试的科学研究，领导招生、考试的改革试验，培训有关人员，并进行宣传工作；
（六）保护考生和招生工作人员的正当权益，组织或督促有关部门调查处理招生工作中发生的重大问题。
第六条 省（自治区、直辖市）、市（地）、县人民政府分别成立普通高等学校招生委员会，各级招生委员会在本级人民政府和上一级招生委员会的双重领导下负责本地区招生工作。
招生委员会主任委员由本级人民政府负责人兼任，副主任委员、委员由教育部门及其他有关部门、高等学校的负责人兼任。
招生办公室是招生委员会的常设机构，应确定必要的编制，配备专职干部。
第七条 省、自治区、直辖市普通高等学校招生委员会的职责：
（一）执行国家教育委员会有关普通高等学校招生工作的规章，并结合本地区实际制订必要的补充规定；
（二）执行国家下达的招生计划；
（三）组织本地区考生报名、政治思想品德考核、身体健康状况检查、考试、录取工作；
（四）开展招生、考试的科学研究工作和宣传工作；
（五）保护考生和招生工作人员的正当权益，调查处理本地区招生工作中发生的重大问题。
第八条 普通高等学校应设招生办公室，在学校（院）的领导下进行工作。其职责是：
（一）执行国家教育委员会有关招生工作的规章及有关省、自治区、直辖市招生委员会的补充规定；
（二）根据国家核准的年度招生计划及来源计划，录取新生；
（三）对录取的新生进行复查；
（四）支持地方招生委员会的工作。

第三章 报名
第九条 符合下列条件的中国公民，可以报名：
（一）拥护四项基本原则，热爱祖国，遵纪守法，决心为社会主义现代化建设勤奋学习；
（二）高中毕业或具有同等学历；
（三）身体健康；
（四）未婚，年龄不超过25周岁；
报考外语院校和专业（师范院校外语系、科除外），年龄不超过23周岁；
实践经验丰富的优秀青年，经所在单位推荐，省、自治区、直辖市招生委员会批准，年龄可放宽到28周岁，婚否不限；
有特殊贡献的公民，经所在单位推荐，省、自治区、直辖市招生委员会批准，年龄、婚否不限。
第十条 符合第九条规定的国家和集体企事业单位职工经所在单位批准方可报名；公办教师只准报师范院校；中等专业学校、技工学校毕业生工作满两年，方可报名。
第十一条 在中国定居的外国侨民，高中毕业或具有同等学力，身体健康，年龄不超过25周岁，可以报名。
第十二条 下列人员不得报名：
（一）普通高等学校的在校生和毕业生；
（二）由国家认学历的各类成人高等学校的在校生和毕业生；
（三）中等专业学校、技工学校的在校生和应届毕业生；
（四）中学在校生；
（五）上一年已被普通高等学校录取而不报到的考生；
（六）因触犯刑律而被起诉或正在服刑的。
第十三条 报名地点：
在户口所在地报名。
因公集体长期在外省（自治区、直辖市）工作的职工及其子女，由所在单位征得工作所在地点及户口所在地点的县（区）招生办公室同意，经省、自治区、直辖市招生办公室批准，可以就地报名，参加考试。试卷由考生户口所在省、自治区、直辖市评阅。
在中国定的外国侨民持省、自治区、直辖市公安机关填发的“外侨居留证”，在有关省、自治区、直辖市招生委员会指定的地点报名。
第十四条 一般应在报名阶段填报志愿。
报考外语院校或系（科）、专业的考生，可以兼报文史类的其他系（科）、专业。报考科技外语专业和体育院校或系（科）专业的考生，可以兼报理工农医类的院校或系（科）、专业。报考艺术院校或系（科）、专业的考生，可以兼报文史类的院校或系（科）、专业。
各省、自治区、直辖市招生委员会根据录取工作的需要，规定填报志愿的办法，设计考生志愿表，指导考生填报志愿。

第四章 政治思想品德考核
第十五条 政治思想品德考核主要看考生本人的表现。
第十六条 考生所在学校或单位（未参加国营或集体企事业单位工作的考生由乡、街道办事处）应对考生的政治态度、思想觉悟、道德品质作出全面鉴定。对犯过错误的考生，要提供所犯错误的事实、处理意见和本人对错误的认识及改正错误的表现等材料。
考生的直系亲属（指父母或抚养者）或主要社会关系（指与考生在政治思想、经济上有直接联系者）有重大问题的，应附调查证明材料。
第十七条 有下列情形之一者，不予录取：
有反对四项基本原则的言行，经教育而坚持不改的；
扰乱社会治安，走私贩私，贪污盗窃，或有其他刑事犯罪行为；
品质恶劣，道德败坏，或有流氓、偷摸行为，屡教不改。
曾有上述问题，经过两年以上考察，确已悔改，由所在单位证明，经省、自治区、直辖市招生委员会批准，可以提供档案，由学校审查决定是否录取。

第五章 身体健康状况检查
第十八条 普通高等学校招生身体健康状况检查标准由国家教育委员会制订。
第十九条 体检工作由招生委员会会同当地卫生行政部门组织实施。
招生委员会应指定条件较好的县级以上医院进行体检，有条件的地方可以成立体检站。主检医师应由主治医师担任。

第六章 考试
第二十条 国家教育委员会根据全日制中学教学大纲命题，并制订参考答案和评分标准。
试题、参考答案、评分标准（包括副题）在启用前为国家绝密材料。
第二十一条 考场必须设在县以上。考生座位必须单人、单桌、单行。
第二十二条 全国普通高等学校招生统一考试于每年7月7、8、9日举行。
考试的时间表由国家教育委员会颁发。
第二十三条 考试科目
文史（含外语）类考政治、语文、数学、历史、地理、外语。
理工农医类考政治、语文、数学、物理、化学、生物、外语。
上述两类的外语考试分英、俄、日、法、德、西班牙六个语种，由考生任选一种。高等学校录取新生不应限语种。
报考外语院校、系（科）、专业的考生，外语除笔试外，应进行口试。
语文、数学满分为120分，生物满分为70分，其他各科满分为100分。数学（理工农医类）、物理、化学、生物将按中学教学的较高要求增加若干附加题，生物附加题为5分，其他各科附加题为10分，不计入总分，但重点高等学校录取时应适当参考。
第二十四条 民族自治地方用本民族语文授课的高等学校或系（科）招生，由自治区或省招生委员会另行命题，组织考试。
用本民族语文授课的民族中学毕业生，报考用汉语授课的普通高等学校，应参加全国统一考试。汉语文由国家教育委员会另行命题，不翻译成少数民族文字，并用汉文答卷；其他各科（包括外语试题的汉语部分）可翻译成本民族文字，用本民族文字答卷。在考汉语文的同时，由有关省、自治区决定，也可以考少数民族语文，并负责命题（试题、参考答案、评分标准报国家教育委员会备案）。汉语文和少数民族语文的考试成绩分别按50％计入总分，但汉语文成绩必须达到及格水平，方能录取。
第二十五条 在全国普通高等学校招生统一考试之前是否进行预选，由省、自治区、直辖市招生委员会决定。
第二十六条 由省、自治区、直辖市招生委员会统一组织评卷。

第七章 招生来源计划
第二十七条 招生来源计划应与国家及各地经济建设对毕业生的需求相适应，注意把招生来源与毕业生去向适当结合起来；同时贯彻择优的原则，在考生数量较多、质量较好的地区适当多安排一些招生名额。
第二十八条 普通高等学校招生分为国家任务、用人单位委托培养、自费生三种计划形式。
中央部门所属高等学校国家任务招生来源计划由国家教委综合平衡下达。
中央部门所属高等学校接受委托培养招生来源计划，招收自费生来源计划，由国家教委汇总下达。
第二十九条 经国家教委批准，中央部门所属学校，对工作与生活条件比较艰苦的地区，可在国家任务招生来源计划中确定适当比例，实行“定向招生、定向分配”。
省、自治区、直辖市可在所属高等学校国家任务招生计划中，确定适当比例，实行“定向招生、定向分配”。
第三十条 高等学校分专业招生来源计划须于当年4月30日以前送各省、自治区、直辖市普通高等学校招生办公室。

第八章 录取
第三十一条 录取新生工作，由省、自治区、直辖市招生委员会组织有关高等学校分批进行。
第三十二条 在政治思想品德考核和身体健康状况检查合格的考生中，由省、自治区、直辖市招生委员会根据考生的考试成绩，从高分到低分，按略多于计划招生总数确定控制分数线。
第三十三条 1983年以后毕业的高中毕业生必须具备高中阶段的档案，国家和集体所有制单位的职工，应由所在单位提供档案。否则，高等学校不予录取。
第三十四条 逐步实行“学校负责、招办监督”的录取体制，即：在政治思想品德考核和身体健康状况检查合格，统考成绩达到控制分数线的考生中，调阅考生档案数、录取与否由学校决定，遗留问题由学校负责处理；省、自治区、直辖市招生委员会办公室实行监督。
条件不具备的省、自治区、直辖市，部分学校仍可实行“根据志愿，按比例投档”的录取办法，即：在政治思想品德考核和身体健康状况检查合格、统考成绩达到控制分数线的考生中，根据志愿，从高分到低分，按学校计划招生数120％提供档案，由学校德智体全面考核，择优录取。
第三十五条 有下列情形之一的应届毕业考生由省、自治区、直辖市招生委员会决定可以适当降低分数，由学校审查录取或在同等条件下优先录取：
（一）高中阶段受地区级以上表彰的三好学生、优秀学生干部；
（二）政治思想品德方面有突出事迹；
（三）相关科目或平时成绩特别优秀；
（四）省、自治区、直辖市级以上科技发明创造奖获得者或单科竞赛优胜者。
第三十六条 应届高中毕业生中，在高中阶段参加地区级以上体育竞赛获单项前五名的队员或集体前三名的主力队员，获国家二级运动员称号的考生，总分低于同批录取学校控制分数线20分以内，可提供档案，由学校审查择优录取。
近两年参加重大国际比赛（由世界及国际体育组织主办的各种体育单项比赛、锦标赛、综合性比赛和运动会）以及由国家举办的全国性比赛（全国运动会、全国青少年运动会、全国中学生运动会、参加世界中学生体育比赛选拔赛以及全国竞赛计划中安排的各种全国性体育比赛）获前六名；近两年获运动健将、一级运动员称号的考生，总分低于同批录取学校控制分数线50分以内，亦可提供档案，由学校审查择优录取。
第三十七条 边疆、山区、牧区、少数民族聚居地区的少数民族考生，可根据当地的实际情况，适当降低分数，择优录取。
对散居于汉族地区的少数民族考生，在与汉族考生同等条件下，优先录取。
少数民族班招生，从参加当年高考的边疆、山区、牧区等少数民族聚居地区的少数民族考生中，适当降低分数，择优录取。
第三十八条 对归侨、华侨子女、归侨子女和台湾省籍考生，可以适当降低分数，择优录取。
第三十九条 退出现役的义务兵，在与其他考生同等条件下，优先录取。荣立二等功以上的退役军人，可适当降低分数，择优录取。
烈士子女可以适当降低分数，择优录取。
第四十条 实践经验丰富的优秀青年及有特殊贡献的公民，可适当降低分数由学校审查录取。
第四十一条 经过省级教育部门考察和督学的评估，办学思想端正，教师队伍基本合格的中学，统考后如果没有考生进入最低控制分数线，由省（自治区、直辖市）招生委员会批准，其德智体都比较优秀的个别毕业生，可以升入省（自治区、直辖市）所属高等学校。
第四十二条 “定向招生、定向分配”的学生，可以在同批录取学校控制分数线以下20分以内，择优录取；如不能完成计划，可在其他地方的考生中征求志愿，择优录取，毕业后到定向分配地区工作。
第四十三条 高等学校招收委托培养学生按国家教委关于普通高等学校接受委托培养学生管理工作有关规定办理。
中央、国务院部门，省、自治区、直辖市党政机关，全民所有制企事业单位委托培养的学生，一般应与国家任务招收的学生执行同一录取分数标准。
全民所有制企事业中工作或生活条件比较艰苦的单位，城乡集体所有制企事业单位，个体户，以及山区、边远地区、少数民族聚居地区的委托培养，可以划定招生范围，同时明确预备生源，在接受委托培养学校同批录取控制分数线以下20分以内择优录取。
第四十四条 招收自费生，经省、自治区、直辖市普通高等学校招生委员会批准，录取分数可适当降低。
第四十五条 对肢体残疾考生的录取工作，按照关于高等学校招收残疾青年和毕业分配工作的有关规定办理。录取中出现疑难问题，由省、自治区、直辖市招生委员会和有关高等学校校（院）长研究解决。
第四十六条 广播电视大学和普通高等学校的函授部招收高中毕业生的普通专科班，录取工作在普通高等学校录取之后进行。
第四十七条 参加成人高等学校招生考试成绩优秀、符合报考普通高等学校条件者，本人申请，经省、自治区、直辖市成人高等学校招生办公室向本省、自治区、直辖市所属普通高等学校推荐，学校可以单独考核，择优录取。
第四十八条 师范院校可以以省、自治区、直辖市为单位，提前单独录取或试行提前单独招生（试题及参考答案、评分标准于考前交国家教委备案）。
第四十九条 由高等学校填发录取通知书。实行“学校负责、招办监督”录取体制的高等学校，录取名单报省、自治区、直辖市招生委员会备案；实行“根据志愿，按比例投档”录取办法的高等学校，录取名单经省、自治区、直辖市招生委员会审核批准。
第五十条 面向全国招生的本科院校，8月20日以前录取结束。

第九章 招收保送生
第五十一条 为了全面贯彻教育方针和因材施教的原则，弥补考试的不足，由国家教育委员会授权的高等学校可以招收保送生。招收保送生的办法，由国家教育委员会另订。

第十章 招生经费
第五十二条 各省、自治区、直辖市招生经费，由地方教育事业费开支。
第五十三条 考生须缴报名费及考试费。收费标准由各省、自治区、直辖市普通高等学校招生委员会规定。

第十一章 处罚
第五十四条 有下列行为之一的考生，省、自治区、直辖市招生委员会或高等学校可取消其考试资格、录取资格或入学资格，情况严重的，一至三年内不准报考：
（一）假报年龄、学历、民族或采取其他手段骗取报考资格的；
（二）在考试中有夹带、传递、抄袭、换卷、代考等舞弊行为的；
（三）在政治思想品德考核、身体健康检查及体育竞赛名次证明等材料中弄虚作假的；
（四）有其他舞弊行为的。
第五十五条 有下列行为之一的招生工作人员和其他有关人员，省、自治区、直辖市招生委员会或高等学校可撤销其招生工作职务，取消工作人员资格，或给予行政处分：
（一）在出具、审定考生的户口、政治思想品德考核、身体健康检查、三好学生、优秀学生干部、体育竞赛得奖名次及其他证明材料中弄虚作假；
（二）纵容或伙同他人舞弊；
（三）涂改考生志愿、试卷、考试分数及其他有关材料；
（四）违反招生工作规定，给工作造成损失。
第五十六条 有下列行为之一的人员，由司法机关根据情节轻重，依据治安管理处罚条例和刑法，追究行政责任或刑事责任。
（一）盗窃或泄漏试题、参考答案、评分标准；
（二）扰乱考场、录取场所秩序，威胁工作人员人身安全；
（三）行贿受贿、敲诈勒索；
（四）国家工作人员利用职权，徇私舞弊，妨碍招生工作；
（五）其他破坏招生工作的行为。
第五十七条 一切单位和个人，一律不准编写、出版、印刷、销售为参加普通高等学校招生统一考试使用的复习资料、辅导材料、习题集、升学考试模拟题等材料。
未经国家教育委员会同意，不得翻印、出版全国普通高等学校招生统一考试试题、参考答案、评分标准。
对违反上述规定的单位和个人，要根据有关规定给予处罚，并追究单位领导人的责任。

第十二章 附则
第五十八条 艺术院校、体育院校、军事院校、民航飞行专科学校以及公安部所属普通高等学校的招生办法，由国家教育委员会会同文化部、国家体委、总政治部、民航局、公安部另订。
第五十九条 招收华侨、港澳、台湾省青年的办法由国家教育委员会另行规定。
第六十条 为了培养职业技术学校专业课教师或实习指导教师，职业技术学校可以推荐少数应届毕业生报考普通高等学校。具体办法，由国家教育委员会另订。
第六十一条 本条例由国家教育委员会负责解释。
第六十二条 本条例自发布之日施行。


财政部 国家发展和改革委员会


关于印发《新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法》的通知

财建[2011]668号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、发展改革委：

　　 为加快新兴产业创投计划实施，加强资金管理，根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（国发[2010]32号）、《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于促进自主创新成果产业化若干政策的通知》（国办发[2008]128号）精神，财政部、国家发展改革委制定了《新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法》，现予印发，请遵照执行。

　　财政部 国家发展改革委

　　二〇一一年八月十七日

　　

附件1

　　新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法

　　第一章 总则

第一条 为加快新兴产业创投计划实施，加强资金管理，根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（国发[2010]32号）、《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于促进自主创新成果产业化若干政策的通知》（国办发[2008]128号）精神，制定本办法。

第二条 本办法所称新兴产业创投计划是指中央财政资金通过直接投资创业企业、参股创业投资基金等方式，培育和促进新兴产业发展的活动。

本办法所称参股创业投资基金是指中央财政从产业技术研究与开发资金等专项资金中安排资金与地方政府资金、社会资本共同发起设立的创业投资基金或通过增资方式参与的现有创业投资基金（以下简称参股基金）。

第三条 参股基金管理遵循“政府引导、规范管理、市场运作、鼓励创新”原则，其发起设立或增资、投资管理、业绩奖励等按照市场化方式独立运作，自主经营，自负盈亏。

中央财政出资资金委托受托管理机构管理，政府部门及其受托管理机构不干预参股基金日常的经营和管理。

第四条 参股基金由财政部、国家发展改革委共同组织实施。

国家发展改革委会同财政部确定参股基金的区域和产业领域，委托受托管理机构开展尽职调查，审核确认参股基金方案并批复中央财政出资额度，对参股基金运行情况进行监督。

财政部会同国家发展改革委确定中央财政出资资金受托管理机构，拨付中央财政出资资金，对受托管理机构进行业绩考核和监督。

第二章 投资领域和方向

第五条参股基金所在区域应具备发展战略性新兴产业和高技术产业的条件，有一定的人才、技术、项目资源储备。

第六条 参股基金投资应符合国家产业政策、高技术产业发展规划以及国家战略性新兴产业发展规划。

第七条 每支参股基金应集中投资于以下具体领域：节能环保、信息、生物与新医药、新能源、新材料、航空航天、海洋、先进装备制造、新能源汽车、高技术服务业（包括信息技术、生物技术、研发设计、检验检测、科技成果转化服务等）等战略性新兴产业和高新技术改造提升传统产业领域。

第八条 参股基金重点投向具备原始创新、集成创新或消化吸收再创新属性、且处于初创期、早中期的创新型企业，投资此类企业的资金比例不低于基金注册资本或承诺出资额的60%。

初创期创新型企业是指符合如下条件的企业，即：成立时间不超过5年，职工人数不超过300人，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的20%以上，资产总额不超过3000万元人民币，年销售额或营业额不超过3000万元人民币。

早中期创新型企业是指符合如下条件的企业，即：职工人数不超过500人，资产总额不超过2亿元人民币，年销售额或营业额不超过2亿元人民币。

第九条 参股基金不得从事以下业务：

（一）投资于已上市企业，所投资的未上市企业上市后，参股基金所持股份未转让及其配售部分除外；

（二）从事担保、抵押、委托贷款、房地产（包括购买自用房地产）等业务；

（三）投资于其他创业投资基金或投资性企业；

（四）投资于股票、期货、企业债券、信托产品、理财产品、保险计划及其他金融衍生品；

（五）向任何第三人提供赞助、捐赠等；

（六）吸收或变相吸收存款，或向任何第三人提供贷款和资金拆借；

（七）进行承担无限连带责任的对外投资；

（八）发行信托或集合理财产品的形式募集资金；

（九）存续期内，投资回收资金再用于对外投资；

（十）其他国家法律法规禁止从事的业务。

第三章 管理要求

第十条 参股基金的管理架构包括参股基金企业、参股基金管理机构、托管银行三方，三方按约定各司其职，各负其责。

第十一条 参股基金企业依照《中华人民共和国公司法》或《中华人民共和国合伙企业法》行使管理职权。包括确定参股基金投向、选择参股基金管理机构和托管银行、负责重大事项决策等。

第十二条 参股基金管理机构由参股基金企业确定，接受参股基金企业委托并签订委托管理协议，按照协议约定负责参股基金日常的投资和管理。参股基金管理机构应符合以下条件：

（一）在中国大陆注册，且注册资本不低于500万元人民币，有一定的资金募集能力，有固定的营业场所和与其业务相适应的软硬件设施，具备丰富的投资管理经验和良好的管理业绩，健全的创业投资管理和风险控制流程，规范的项目遴选机制和投资决策机制，能够为被投资企业提供创业辅导、管理咨询等增值服务；

（二）至少有3名具备3年以上创业投资或基金管理工作经验的高级管理人员；至少有对3个以上创业企业投资的成功案例；

（三）参股基金管理机构及其工作人员无受过行政主管机关或司法机关处罚的不良记录。

第十三条 参股基金管理机构管理参股基金后，在完成对参股基金的70%资金委托投资之前，不得募集或管理其他创业投资基金。

第十四条 托管银行由参股基金企业确定，接受参股基金企业委托并签订资金托管协议，按照协议约定对参股基金托管专户进行管理，托管银行应符合以下条件：

（一）成立时间在五年以上全国性的股份制商业银行；

（二）与参股基金主要出资人、参股基金管理机构无股权、债务和亲属等关联和利害关系；

（三）具有创业投资基金托管经验；

（四）无重大过失及行政主管机关或司法机关处罚的不良记录。

第四章 申请条件

第十五条 新设立创业投资基金，申请中央财政资金出资的，应符合以下条件：

（一）主要发起人（合伙人，下同）、参股基金管理机构、托管银行已基本确定，并草签发起人协议、参股基金章程（合伙协议，下同）、委托管理协议、资金托管协议；其他出资人（合伙人，下同）已落实，并保证资金按约定及时足额到位；

（二）每支参股基金募集资金总额不低于2.5亿元人民币；主要发起人的注册资本或净资产不低于5000万元人民币；地方政府出资额不低于5000万元人民币；除中央财政和地方政府外的其他出资人出资额合计不低于1.5亿元人民币，其中除参股基金管理机构外的单个出资人出资额不低于1000万元人民币；除政府出资人外的其他出资人数量一般多于3个（含），不超过15个（含）；

（三）参股基金管理机构应对参股基金认缴出资，具体出资比例在参股基金章程中约定；

（四）创业投资基金应在设立６个月内按照《创业投资企业管理暂行办法》的规定进行备案。

第十六条 申请中央财政资金对现有创业投资基金进行增资的，除需符合新设立创业投资基金条件外，还应满足以下条件：

（一）创业投资基金已按有关法律法规设立，并开始投资运作，设立时间不超过12个月；

（二）创业投资基金全体出资人首期出资或首期认缴出资已经到位，且不低于注册资本或承诺出资额的20％；

（三）创业投资基金全体出资人同意中央财政资金入股（入伙），且增资价格按不高于发行价格和中国人民银行公布的同期活期存款利息之和协商确定（存款利息按最后一个出资人的实际资金到位时间与中央财政资金增资到位时间差，以及同期存款利率计算）；

（四）创业投资基金已按照或在增资6个月内按照《创业投资企业管理暂行办法》的规定进行备案。

第五章 激励机制

第十七条 中央财政出资资金与地方政府资金、其他出资人共同按参股基金章程约定向参股基金管理机构支付管理费用。

管理费用由参股基金企业支付，财政部不再列支管理费用。年度管理费用一般按照参股基金注册资本或承诺出资额的1.5—2.5%确定，具体比例在委托管理协议中明确。

第十八条 除对参股基金管理机构支付管理费外，参股基金企业还要对参股基金管理机构实施业绩奖励。业绩奖励采取 “先回本后分利”的原则，原则上将参股基金增值收益（回收资金扣减参股基金出资）的20%奖励参股基金管理机构，剩余部分由中央财政、地方政府和其他出资人按照出资比例进行分配。

第十九条 对投资于初创期创新型企业的资金比例超过基金注册资本或承诺出资额70％的参股基金，中央财政资金可给予更大的让利幅度。

第六章 受托管理机构

第二十条 财政部会同国家发展改革委通过招标确定中央财政出资资金受托管理机构，并签订委托管理协议。

第二十一条 受托管理机构应符合以下条件：

（一）　具有独立法人资格；

（二）　注册资本不低于1亿元人民币；

（三）　从事创业投资管理业务5年以上；

（四）　有至少5名从事3年以上创业投资相关经历的从业人员；

（五）　有完善的创业投资管理制度；

（六）　有三个以上创业投资项目运作的成功经验；

（七）有作为出资人参与设立并管理创业投资基金的成功经验；

（八）最近三年以上持续保持良好的财务状况，没有受过行政主管机关或司法机关重大处罚的不良记录，严格按委托管理协议管理中央财政出资资金。

第二十二条 受托管理机构的职责主要包括：

（一）对参股基金开展尽职调查、入股谈判，签订参股基金章程；

（二）代表中央财政出资资金以出资额为限对参股基金行使出资人权利并承担相应义务，向参股基金派遣代表，监督参股基金投向；

（三）通过招标在财政部指定的国库集中支付代理银行范围内开设托管专户，根据参股基金章程约定，在地方政府、其他出资人按期缴付出资资金且足额到位后，将中央财政出资资金拨付参股基金账户；

（四）及时将中央财政出资资金的分红、退出等资金（含本金及收益）拨入托管专户并上缴中央国库；

（五）定期向财政部、国家发展改革委报告参股基金运作情况，股本变化情况及其他重大情况；

（六）受托管理机构应在创业投资备案管理部门进行附带备案。

第二十三条 财政部向受托管理机构支付日常管理费，日常管理费按年支付，当年支付上年，原则上每年按截至上年12月底已批复累计尚未回收中央财政出资额（以托管专户拨付被投资单位的金额和日期计算）的一定比例、按照超额累退方式核定，具体比例如下：

（一）中央财政出资额在20亿元（含）人民币以下的按2％核定；

（二）中央财政出资额在20—50亿元（含）人民币之间的部分按1.5％核定；

（三）中央财政出资额超过50亿元人民币的部分按1％核定。

第七章 申报审批程序

第二十四条 各省（自治区、直辖市、计划单列市）发展改革委、财政厅（局）根据当地情况按照本办法规定要求，组织编制参股基金组建方案或增资方案（具体详见附件2、附件3），联合报送国家发展改革委、财政部审核。

第二十五条 国家发展改革委、财政部组织专家对上报方案进行评审，对通过评审的方案，委托受托管理机构对拟参股基金开展尽职调查和入股谈判。

第二十六条 各省（自治区、直辖市、计划单列市）发展改革委、财政厅（局）根据评审意见，对参股基金方案进行修改完善，待各出资人签订相关协议后，联合向国家发展改革委、财政部上报正式方案，提出申请中央财政出资额度。

第二十七条 国家发展改革委、财政部参考受托管理机构尽职调查意见，正式确认参股基金方案并批复中央财政出资额度。财政部将中央财政出资资金拨付托管专户，由受托管理机构拨付参股基金账户。

第八章 中央财政出资资金的权益

第二十八条中央财政对每支参股基金的出资，原则上不超过参股基金注册资本或承诺出资额的20%，且与地方政府资金同进同出。对投资于初创期项目资金比例超过参股基金注册资本或承诺出资额70％的参股基金，可适当放宽中央财政出资资金参股比例限制。

第二十九条 参股基金的存续期限原则上不超过10年，一般通过到期清算、社会股东回购、股权转让等方式实现退出。

第三十条 受托管理机构应与其他出资人在参股基金章程中约定，有下述情况之一的，中央财政出资资金可无需其他出资人同意，选择退出：

（一）参股基金方案确认后超过一年，参股基金未按规定程序和时间要求完成设立或增资手续的；

（二）中央财政出资资金拨付参股基金账户一年以上，参股基金未开展投资业务的；

（三）参股基金投资领域和阶段不符合政策目标的；

（四）参股基金未按参股基金章程约定投资的；

（五）参股基金管理机构发生实质性变化的。

第三十一条 受托管理机构应与其他出资人在参股基金章程中约定，中央财政出资资金以出资额为限对参股基金债务承担责任。除参股基金章程中约定外，不要求优于其他出资人的额外优惠条款。

第三十二条 受托管理机构应与其他出资人在参股基金章程中约定，当参股基金清算出现亏损时，首先由参股基金管理机构以其对参股基金的出资额承担亏损，剩余部分由中央财政、地方政府和其他出资人按出资比例承担。

第九章 监督管理

第三十三条 国家发展改革委、财政部负责对参股基金运行情况进行监督，视工作需要委托专业机构进行审计，定期对参股基金的政策目标、政策效果及投资运行情况进行绩效评估。

第三十四条 财政部、国家发展改革委负责对受托管理机构进行业绩考核和评估检查。受托管理机构应于每年3月底前，将以前年度参股基金运作及中央财政出资资金托管等情况向财政部、国家发展改革委报告。主要包括：

（一）参股基金投资运作情况；

（二）中央财政出资资金的退出、收益、亏损情况；

（三）受托管理机构的经营情况、会计师事务所出具的对受托管理机构最近一年的审计报告。

第三十五条 参股基金运行中的重大问题，受托管理机构应当及时向国家发展改革委、财政部报告，主要包括：

（一）违反国家政策规定及参股基金章程约定投资的；

（二）其他重大突发事件。

第三十六条 各省（自治区、直辖市、计划单列市）发展改革委、财政厅（局）应加强监管和协调，对出现的重大变化和问题，及时报告国家发展改革委和财政部。

第三十七条 本办法由财政部、国家发展改革委负责解释。

第三十八条 本办法自发布之日起施行。





附件2

发起设立创业投资基金的方案框架

一、创业投资基金组建方案

设立背景和目标、基金规模、组织形式、投资领域、发起人和基金管理机构、管理架构、项目遴选程序、投资决策机制、投资托管、风险防范、投资退出、管理费用和收益分配、经营期限等。

二、创业投资基金发起人协议

三、创业投资基金章程或合伙协议（草案）

四、创业投资基金委托管理协议（草案）及基金管理机构章程（合伙协议）

五、创业投资基金资金托管协议（草案）

六、项目储备情况及第一阶段投资计划

七、地方政府及社会资金出资承诺函，并明确资金到位时限

八、会计师事务所出具的对主要发起人最近一年的审计报告





附件3

对现有创业投资基金进行增资的方案框架

一、创业投资基金增资方案

基金设立背景和目标、基金规模、组织形式、投资领域、发起人和基金管理机构、管理架构、项目遴选程序、投资决策机制、投资托管、风险防范、投资退出、管理费用和收益分配、经营期限等；本次创业投资基金增资情况。

二、创业投资基金股东大会（股东会议、合伙人大会）决议

三、创业投资基金章程（合伙协议）及营业执照

四、创业投资基金委托管理协议及基金管理机构章程（合伙协议）

五、创业投资基金投资管理流程和尽职调查准则

六、创业投资基金资金托管协议

七、投资项目情况及未来一年的投资计划

八、地方政府出资承诺函，并明确资金到位时限

九、会计师事务所出具的对创业投资基金最近一年的审计报告